سرمایه‌گذاران کریپتو بریتانیا ممکن است علیرغم عدم دریافت نامه هشدار HMRC همچنان مالیات بدهند

سرمایه‌گذاران کریپتو بریتانیا ممکن است با صورت‌حساب‌های مالیاتی مواجه شوند، حتی اگر نامه‌های هشداردهنده‌ای از HM Revenue & Customs (HMRC) دریافت نکرده باشند، زیرا آژانس تلاش‌های خود را برای ردیابی درآمد دارایی‌های دیجیتال اعلام‌نشده افزایش می‌دهد.

هفته گذشته فایننشال تایمز فاش کرد که HMRC در سال مالیاتی 2024-2025 نزدیک به 65000 “نامه ارسال شده” صادر کرده است که بیش از دو برابر تعداد ارسال شده در سال قبل است. این نامه‌ها از سرمایه‌گذاران می‌خواهد تا پرونده‌های خود را بررسی کنند و داوطلبانه سودهای مربوط به رمزارز را قبل از شروع حسابرسی‌های احتمالی اعلام کنند.

با این حال، کارشناسان مالیاتی هشدار می‌دهند که استفاده فزاینده آژانس از داده‌های مبادله‌ای و موافقت‌نامه‌های گزارش‌دهی بین‌المللی به این معنی است که سرمایه‌گذارانی که نامه‌ای دریافت نکرده‌اند، نباید تصور کنند که در روشنی هستند.

اندرو دوکا، بنیانگذار پلتفرم مالیات رمزنگاری Awaken Tax، به کوین تلگراف گفت: «گزارش نکردن تراکنش‌های ارزهای دیجیتال به HMRC غیرقانونی است، صرف نظر از اینکه تاکنون با شما تماس گرفته شده است یا خیر. او افزود: «بنابراین حتی اگر نامه هشداری دریافت نکرده‌اید، این واقعیت که HMRC امسال تعداد زیادی نامه صادر کرده است، باید به عنوان یک زنگ بیدارباش عمل کند.

دوکا خاطرنشان کرد که HMRC معمولاً عدم انطباق را با مقایسه سوابق بانکی، تبادل داده ها و فرم های خودارزیابی شناسایی می کند. مغایرت‌هایی مانند سپرده‌ها یا نقل و انتقالات اعلام‌نشده، می‌تواند باعث ایجاد نامه‌ها یا تحقیقات رسمی شود.

او گفت که با افزایش اشتراک داده‌ها بین صرافی‌ها و تنظیم‌کننده‌ها، افراد با درآمد بالاتر و سرمایه‌گذاران دارای پرتفوی زنجیره‌ای بزرگ به‌طور خاص مورد هدف قرار خواهند گرفت.

مرتبط: نحوه ثبت مالیات کریپتو در سال 2025 (راهنمای ایالات متحده، بریتانیا، آلمان)

HMRC نظارت بر کریپتو را تشدید می کند

صرافی هایی که در بریتانیا فعالیت می کنند و صرافی هایی که به مشتریان بریتانیا در خارج از کشور خدمات ارائه می دهند، قانوناً ملزم به ارائه اطلاعات تراکنش به HMRC هستند. با اجرایی شدن چارچوب گزارش دهی دارایی های رمزنگاری شده (CARF) OECD در سال 2026، این آژانس به طور خودکار به اطلاعات پلتفرم های تجارت جهانی دسترسی پیدا می کند.

دوکا گفت: «به جای اینکه منتظر بمانید تا HMRC شما را به سمت آن سوق دهد، خیلی بهتر است فعال باشید و فعالیت خود را در حال حاضر گزارش دهید.

او خاطرنشان کرد که فعالیت کریپتو نه تنها زمانی مشمول مالیات می‌شود که دارایی‌های دیجیتال به پوند تبدیل شوند، بلکه همچنین زمانی که بین توکن‌ها مبادله می‌شوند یا از طریق استیکینگ، airdrops یا کشاورزی بازدهی درآمد ایجاد می‌کنند، مشمول مالیات می‌شوند. فقط خریدهای انجام شده با ارز فیات یا انتقال بین کیف پول شخصی معاف هستند.

برای محاسبه سود، HMRC یک روش سه لایه “spooling” را اعمال می کند. این شامل ارزیابی معاملات همان روز اول، سپس معاملات در یک پنجره 30 روزه، و در نهایت استفاده از هزینه متوسط ​​برای خریدهای قدیمی است. برای معامله‌گران فعال، این فرآیند می‌تواند بسیار پیچیده شود و دوکا استفاده از نرم‌افزار مالیاتی تخصصی طراحی‌شده برای گزارش‌دهی ارزهای دیجیتال را توصیه می‌کند.

مرتبط: سناتور ایالت نیویورک مالیات بر مصرف انرژی استخراج کریپتو را پیشنهاد می کند

در صورت تماس چه باید کرد

دوکا گفت سرمایه گذارانی که نامه HMRC دریافت می کنند بهتر است فوراً به دنبال مشاوره حرفه ای باشند. حسابداران متخصص می توانند به تهیه گزارش معاملات دقیق کمک کنند و در صورت کشف کم پرداختی، با اداره مالیات مذاکره کنند. عدم پاسخگویی ممکن است منجر به جریمه یا تحقیقات بیشتر شود.

دوکا گفت: «استفاده از نرم‌افزار مالیات رمزنگاری به شما کمک می‌کند تا گزارش‌های دقیقی از تمام فعالیت‌های خود تا حد امکان دقیق و کارآمد تهیه کنید. در نهایت، باید برای پرداخت آماده باشید. اگر مالیات بدهکار هستید، باید آنها را تسویه کنید.

دوکا اضافه کرد که صرافی های غیرمتمرکز (DEX) و کیف پول های سرد از الزامات گزارش HMRC مستثنی نیستند. او گفت: «شما قانوناً موظف هستید همه تراکنش‌های DEX، فعالیت کیف پول سرد و نقل و انتقالات کیف پول داغ را گزارش دهید.

در همین حال، در ایالات متحده، سناتورها در حال بررسی به‌روزرسانی‌های سیاست‌های مالیاتی کریپتو هستند، از جمله معافیت تراکنش‌های کوچک از مالیات و شفاف‌سازی نحوه برخورد با پاداش‌ها.