إفلاس شركات التأمين وشروطه وأسبابه

– لطالما كانت قضية إفلاس التأمين من أكبر اهتمامات شركات التأمين ، وخاصة شركات التأمين على بوالص التأمين طويلة الأجل ، بما في ذلك التأمين على الحياة والتأمين على الاستثمار ، وكان معظم المسوقين في صناعة التأمين ، عند التعامل مع شركات التأمين ، يواجهون بشكل أساسي مع السؤال الصعب: في حالة إفلاس الشركة ، ماذا سيحدث للوفاء بالتزامات شركة التأمين؟

لكن بالرغم من جدية السؤال المذكور ، للأسف ، لا يقدم خبراء التأمين إجابة مقنعة على هذا السؤال الصعب. بينما تواجه شركات التأمين ، مثل الشركات الأخرى ، خطر الإفلاس.

تعتبر مناقشة إفلاس شركات التأمين مهمة للغاية مقارنة بالأنشطة التجارية الأخرى لأنها تواجه المصالح العامة والاجتماعية لعدد كبير من حملة بوالص التأمين واستمرار العديد من الأعمال يعتمد على وجود ونشاط مؤسسات التأمين.

على الرغم من الاختلافات الهيكلية بين أنشطة التأمين والأنشطة التجارية الأخرى ، فإن عملية إفلاس التأمين في إيران ، مثل الشركات الأخرى ، تخضع للقانون التجاري ، وقوانين التأمين وإنشاء التأمين المركزي والتأمين كمواد قانونية تكميلية للتجارة يلعب القانون دورًا في هذا الصدد ، إذا كانت طبيعة صناعة التأمين مختلفة عن الأنشطة الاقتصادية الأخرى.

بشكل عام ، تواجه شركات التأمين ، مثلها مثل الشركات الأخرى ، ثلاثة أنواع من الإفلاس ، بما في ذلك الإفلاس عن طريق الخطأ ، والإفلاس العادي ، والإفلاس بسبب الاحتيال.

إذا لم تستخدم شركات التأمين الموارد البشرية المختصة ، يمكن أن تتسبب عدة عوامل في إفلاس شركات التأمين ، من بينها ما يلي ؛

– التسعير الخاطئ الذي يتسبب في أن تكون أقساط التأمين المحسوبة غير متناسبة مع مخاطر التأمين ، وبالتالي يقلل من دخل شركات التأمين.

– قلة السيولة للوفاء بالالتزامات الحالية لشركات التأمين مما يؤدي إلى ضغوط لبيع الأصول غير السائلة أو بيع وثائق التأمين بأسعار غير متوازنة من قبل شركات التأمين ، ويؤدي إلى تفاقم حالات الإفلاس وتسريعها.

– أخطاء في التسويق ، تؤدي إلى تقدير غير واقعي لعدد العملاء ونتيجة لذلك ، حساب غير واقعي لأقساط التأمين ، مما يؤدي إلى عدم تناسب أقساط التأمين مع المخاطر المقبولة.

– عدم التعرف على المخاطر الضعيفة والخطيرة وفصلها ، مما يؤدي إلى قبول المخاطر غير المرغوب فيها ويوفر الأساس لزيادة حادة في معامل الضرر.

– عدم تحديد وتطبيق معدل عادل في بيع وثائق التأمين للعملاء المعرضين لمخاطر عالية ومنخفضة المخاطر ، مما يتسبب في قيام العملاء المعرضين لمخاطر عالية بشراء بوالص التأمين والعملاء منخفضي المخاطر لتجنب شراء بوالص التأمين بسبب المعدلات غير العادلة. يؤدي هذا إلى عدم توازن المخاطر المقبولة ويوفر الأساس لسقوط شركة التأمين.

– إصدار أوامر غير مهنية من قبل كبار المديرين وإلزام الوحدات الفنية بالطلب والتسعير غير الفني ، مما يجعل السعر غير متناسب مع المخاطر المقبولة ، وتواجه شركة التأمين تحدي الخسائر الفادحة.

– المنافسة في خفض الأسعار لجذب واكتساب المزيد من الحصة السوقية ، بينما تواجه الشركة مشكلة سيولة تؤدي إلى تفاقم الوضع المالي لشركة التأمين.

الآن وقد عرفنا عن العوامل التي تؤدي إلى تفاقم إمكانية الإفلاس ، فربما يخطر هذا السؤال على أذهان القراء وشركات التأمين المحترمة ، هل خطر الإفلاس يهدد شركات التأمين المحلية؟

وبحسب مراجعة أداء بعض شركات التأمين وافتقارها للنهج الصحيح والعلمي في مواجهة المخاطر والمشكلات التي تهدد شركات التأمين ، للأسف ، لا بد من القول إن هذا الخطر كامن في عدد قليل من شركات التأمين. من بين العوامل والحالات التي تعرض حاليًا بعض شركات التأمين للخطر:

– انخفاض حاد في الدخل من الاستثمار أدى إلى انخفاض أرباح بعض شركات التأمين.

– قلة الاهتمام بالمحفظة المتوازنة مما تسبب في زيادة حادة في نسبة الخسارة لبعض الشركات ، بينما وبحسب الوضع الاقتصادي للدولة فإن نسبة الخسارة التي تزيد عن ثمانين في المائة تشكل خطرا محتملا يهدد بعض الشركات بشكل خطير.

– قبول أمر يتجاوز سعة بعض بوالص التأمين ضد الخسائر ، مما أدى للأسف إلى تحويل طاقة وأداء الشركات المعنية وضايق المجال لاستقرارها المالي.

– الإثارة في قبول بعض المخاطر دون الالتفات إلى ترتيبات التغطية التأمينية الصحيحة التي ستواجه أزمة لهذه الفئة من شركات التأمين في حال احتمال حدوث أضرار جسيمة.

– الأزمات الاقتصادية الناجمة عن الصدمات الاجتماعية والاقتصادية ومنها الصدمة الاقتصادية التي سببها وباء كورونا والتي قللت من رغبة حملة الوثائق في شراء التأمين وتسببت في عدم الدفع أو التأخير في دفع أقساط التأمين لبوالص التأمين الصادرة ، وللأسف ، المضاعفات لا تزال واضحة في بعض الشركات.

– وجود المدينين وشركات التأمين عديمي الضمير الذين يواصلون شراء وثائق التأمين من شركات التأمين الأخرى رغم عدم تسوية حساباتهم مع شركة التأمين السابقة ، وللأسف بعض شركات التأمين تقبلهم فقط لجذب المحافظ على المدى القصير.

– الارتباك في أسواق التأمين الناشئة تحد آخر لشركات التأمين وللأسف نرى أحياناً قبول مخاطر هذا السوق دون دراسة علمية من قبل بعض مؤسسات التأمين.

يعد التحول الرقمي والتقنيات الجديدة من التهديدات الأخرى التي حاصرت شركات التأمين التقليدية بسبب مقاومة هذه التطورات.

– يعد ارتفاع معدل التضخم الاقتصادي مشكلة أخرى ، من ناحية ، بسبب ارتفاع تكاليف التأمين ، تؤدي شركات التأمين إلى زيادة أقساط التأمين ، مما يوفر الأساس لانخفاض العملاء ، ومن ناحية أخرى زيادة معدل التضخم ، الزيادة تؤدي إلى ارتفاع الأسعار وهذه المشكلة تقلل من القوة الشرائية للأفراد ونتيجة لذلك عدم رغبة العملاء في شراء التأمين.

– تعتبر الهجمات الإلكترونية من قبل المتسللين تهديدًا محتملاً يعرض بعض شركات التأمين التي لديها بنية تحتية برمجية ضعيفة للخطر ، وتُظهر الدراسات أن بعض الشركات هشة جدًا في مواجهة هذا الخطر ، وفي حالة الهجمات الإلكترونية ، فإن أداءها ضعيف بشدة.

– العقوبات القمعية هي من بين المشاكل الأخرى التي طغت على أداء العديد من شركات التأمين ، بما في ذلك مؤسسات التأمين الجديدة ، من ناحية ، فقد منعت المعاملات المالية بين شركات التأمين المحلية وشركات التأمين الدولية ، وهذا يعد تحديًا لتغطية إعادة التأمين الدولية و نتيجة لذلك ، أجبرت شركات التأمين على الاحتفاظ بمخاطر كبيرة داخل الدولة ، ومن ناحية أخرى ، كان التواصل التقني والعلمي محدودًا مع شركات التأمين التقدمية العالمية ، ونتيجة لذلك تسبب في تخلف تقني وعلمي وخلق مسافة ذات مغزى مع صناعة التأمين المعولمة .

ومع ذلك ، على الرغم من وجود جميع الحالات المذكورة أعلاه وضرورة توخي شركات التأمين اليقظة في اختيار شركة التأمين الخاصة بهم ، فلا داعي للقلق بالنسبة لشركات التأمين للأسباب التالية:

لحسن الحظ ، تقوم شركة التأمين المركزية لجمهورية إيران الإسلامية بفحص حالة شركات التأمين بعناية كل عام وتحت إشرافها بطرق مراقبة مختلفة ، ومن خلال تحديد مستويات ملاءة شركات التأمين وإصدار التحذيرات اللازمة لشركات التأمين التي تقوم بذلك. ليس لديهم أداء مالي كافٍ وغير قادرين على سداد ديونهم. ليسوا كذلك ، يقدم التحذيرات اللازمة لمجتمع بوليصة التأمين ، وعند شراء بوليصة تأمين ، عن طريق التحقق من حالة شركة التأمين ، أثناء اختيار شركة تأمين موثوقة ، يجب أن تدرك أن شركات التأمين غير القادرة على سداد ديونها الحالية تواجه احتمال الإفلاس ، وعلى المدى القصير ، فإن شركات التأمين التي ليس لديها رأس مال كاف تواجه احتمال الإفلاس على المدى الطويل.

لكن احتمالية إفلاس شركات التأمين منخفضة جدًا مقارنة بالأعمال الأخرى ، لأن القوانين القائمة مثل قانون التأمين وقانون إنشاء التأمين المركزي وشركات التأمين جنبًا إلى جنب مع موافقات المجلس الأعلى للتأمين وكذلك الإشراف المالي والفني الصارم على التأمين المركزي لجمهورية إيران الإسلامية كمؤسسة تشرف على أداء شركات التأمين ، فقد اتخذت التدابير اللازمة عند إصدار التراخيص لشركات التأمين وتعيين كبار مديريها ، وكذلك بالترتيب لمنع شركات التأمين من الإفلاس وكذلك للوفاء بالتزاماتها تجاه حاملي وثائق التأمين في حالة الإفلاس المحتمل.

تعتبر المادة 32 من قانون التأمين والمادة 44 من قانون التأمين المركزي وقانون إنشاء شركة التأمين من بين المواد القانونية الموجودة لحماية حقوق حملة الوثائق في حالة الإفلاس المحتمل.

وفقًا للمادة 32 من قانون التأمين ، في حالة إفلاس شركات التأمين ، يكون لشركات التأمين الأولوية على الدائنين الآخرين ، ومن بين معاملات التأمين المختلفة ، يكون لمعاملات التأمين على الحياة الأولوية الأولى ، ووفقًا للمادة 44 من التأمين المركزي و قانون تأسيس شركة التأمين تم نقل محفظة شركات التأمين المنحلة إلى شركة التأمين الإيرانية وستلتزم هذه الشركة بالوفاء بالتزامات شركة التأمين المنحلة لبوالص التأمين الصادرة.

بالإضافة إلى المواد المذكورة في المادة 60 من قانون تأسيس التأمين المركزي وشركات التأمين ، فقد تم التأكيد بوضوح على أن ودائع وأصول شركات التأمين هي ضمان لحقوق ومطالبات حملة الوثائق ، وفي حالة تصفية وإفلاس شركة التأمين وحملة الوثائق والمؤمن عليهم وأصحاب الحقوق لهم الأولوية على الدائنين الآخرين ، ولا يمكن لشركات التأمين تسوية أو رهن ممتلكاتهم دون موافقة مسبقة من شركة التأمين المركزية ، أو جعلها موضوع أي نوع من المعاملات مع حق الاسترداد.

كما أن المادتين 71 و 73 من القانون السالف الذكر ، من خلال التنبؤ وطلب الحصول على التغطية التأمينية لبوالص التأمين الصادرة ، تُلزم المؤسسات بتأمين جزء من التزاماتها مع التأمين المركزي لجمهورية إيران الإسلامية من أجل المراقبة والتحكم في بوليصة التأمين الصادرة في حالة حدوث خسارة محتملة ، اتخاذ الإجراءات لتعويض جزء من التزامات وثيقة التأمين بمقدار الحصة التي تم الاعتماد عليها.

وغني عن القول أنه من أجل زيادة عامل الموثوقية ، حسب موافقات المجلس الأعلى للتأمين ، لا يجوز لشركات التأمين تحمل مخاطر أكبر من الجهة القابضة التي تحددها التأمينات المركزية وإصدار بوالص التأمين على المخاطر التي تبلغ قيمتها. يتجاوز الحد المسموح به لمؤسسة التأمين فقط إذا سمح له بالحصول على تغطية إعادة التأمين للجزء الزائد منها ، وبناءً على ذلك ، يجب على شركات التأمين تغطية مخاطر أكثر من الجهة المرخص لها من خلال شركات إعادة التأمين المحلية أو الدولية الخاضعة لتغطية إعادة التأمين ، وبالتالي شركات التأمين بالإضافة إلى الدعم المالي ، يمكن للتأمين المركزي الاستفادة من الدعم المالي لشركات إعادة التأمين المحلية والدولية ، مما يقلل بشكل كبير من مخاطر الخسائر الكبيرة لشركات التأمين وإفلاسها.

المنتج: رضا عيسادي ، نائب الوساطة الرسمية لشركة التأمين الألفية الثالثة
مجلة Financial News الفصلية ، العدد 32 ، ص 28 و 29